Бизнес-план ортопедического салона
* В расчетах используются средние данные по России на момент написания статьи. В каждой статье есть калькулятор расчета прибыльности бизнеса, который позволит вам рассчитать актуальные на сегодня ключевые показатели доходности.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
Цель проекта - организация ортопедического магазина-салона в г. Воронеж. Салон будет специализироваться на розничной продаже населению товаров для здоровья, реабилитации и спорта, а также оказывать профильные консультативные услуги. Реализуемые в магазине ортопедические изделия предназначаются для целого ряда целей, включая обеспечение благополучного прохождения реабилитаций после различных болезней и повреждений, их профилактику, замедление прогрессирования болезней и снижение риска осложнений, уменьшение потребности в приеме лекарственных препаратов, устранение неприятных ощущений, благополучное протекание беременности и т.д.
Общая площадь ортопедического салона составит 85 кв. метров, площадь торгового зала - 70 кв. метров. Инвестиционные затраты проекта будут направлены на ремонт помещения и приобретение оборудования, закупку первой партии товара и создание фонда оборотных средств. Объем стартовых вложений - 1,58 млн. руб. Срок окупаемости проекта - 14 месяцев.
Таблица 1. Ключевые показатели проекта
Ставка дисконтирования (r-год), % |
15 |
Ставка дисконтирования (r-мес), % |
1,171 |
Срок окупаемости (PP), мес. |
14 |
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
14 |
Чистая прибыль;, тыс. руб. |
150 |
Рентабельность продаж (ROS) |
21 |
2. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И КОМПАНИИ
В последние два десятилетия реализация товаров для здоровья и ортопедических изделий стала активно развиваться. Причины этому есть разные. Во-первых, более 60% населения России испытывают проблемы с опорно-двигательным аппаратом и нуждаются в применении тех или иных ортопедических товаров. Во-вторых, медицинские товары - это та ниша, в которой не принято экономить, так как речь идет о здоровье человека. Третьей причиной можно назвать увеличение торговых площадей и развитие новых форм розничной торговли в стране.
Розничная торговля фармацевтическими, медицинскими и ортопедическими товарами - один из самых перспективных сегментов розничной торговли. В ценовом объеме доля медицинских товаров среди непродовольственной розницы уступает только торговле автомобилями, бензином и верхней одеждой и, согласно данным Росстата, составляет 7,6%. С 2005 года доля медтоваров возросла на 2,3%. Одним из главных преимуществ торговли медицинскими товарами является отсутствие ярко выраженной сезонности и кризисных явлений на спрос.
Месторасположение ортопедического салона - город Воронеж, являющийся административным центром Воронежской области. Воронеж - один из крупнейших промышленных и культурных центров России с населением более 1,03 млн. человек и населением агломерации более 1,3 млн. человек,. Таким образом, фактический объем рынка для настоящего проекта составляет 1,03*60%=0,618 млн. человек. Проект предусматривает набор команды сотрудников и создание салона “с нуля”.
3. ОПИСАНИЕ ТОВАРОВ ОРТОПЕДИЧЕСКОГО САЛОНА
Салон будет специализироваться на розничной продаже основных видов ортопедических товаров и профессиональных консультациях по их подбору. Ассортимент ортопедического магазина включит 28 товарных групп (Табл. 2). Товары будут закупаться у одной из крупных оптовых компаний из Москвы, сотрудничающей со всеми основными производителями. Ценовой сегмент салона ортопедических товаров - средний. Средняя торговая наценка на товары - 100%.
Таблица 2. Переменные издержки
№ |
ТОВАРНАЯ ГРУППА |
СРЕДНИЕ ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб. |
СРЕДНЯЯ ТОРГОВАЯ НАЦЕНКА, % |
СРЕДНЯЯ СТОИМОСТЬ ЕДИНИЦЫ, руб. |
1 |
Белье |
317 |
100 |
634 |
2 |
Бинты |
139 |
100 |
278 |
3 |
Детские товары |
319 |
100 |
638 |
4 |
Дыхательные тренажеры |
648 |
100 |
1 296 |
5 |
Инфракрасная сауна |
6092 |
100 |
12 184 |
6 |
Компрессионный трикотаж |
657 |
100 |
1 314 |
7 |
Корсетно-бандажные изделия |
1037 |
100 |
2 074 |
8 |
Косметические средства |
135 |
100 |
270 |
9 |
Магнитные изделия |
215 |
100 |
430 |
10 |
Массажные изделия |
451 |
100 |
902 |
11 |
Матрасы |
4667 |
100 |
9 334 |
12 |
Мячи |
531 |
100 |
1 062 |
13 |
Обувь |
2280 |
100 |
4 560 |
14 |
Очки |
120 |
100 |
240 |
15 |
Палки для скандинавской ходьбы |
813 |
100 |
1 626 |
16 |
Подушки ортопедические |
838 |
100 |
1 676 |
17 |
Приборы (Облучатели, дарсонвали, ингаляторы, термометры) |
1793 |
100 |
3 586 |
18 |
Согревающие изделия, термобелье |
365 |
100 |
730 |
19 |
Солевые лампы и фильтры |
417 |
100 |
834 |
20 |
Средства реабилитации (опоры, инвалидные кресла, костыли, ходунки, трости и т.д.) |
5832 |
100 |
9 664 |
21 |
Стельки ортопедические |
435 |
100 |
870 |
22 |
Столы массажные |
11230 |
100 |
20 460 |
23 |
Товары для похудения |
342 |
100 |
684 |
24 |
Тренажеры и эспандеры |
496 |
100 |
992 |
25 |
Фиксаторы на суставы |
902 |
100 |
1 804 |
26 |
Фиксаторы шейного отдела |
321 |
100 |
642 |
27 |
Экзопротезы и белье к экзопротезам |
717 |
100 |
1 434 |
28 |
Прочие товары |
308 |
100 |
616 |
Поставки товара в магазин происходят с помощью транспортных компаний. При закупках от 30 тыс. руб. транспортные расходы оплачиваются оптовой компанией. Лицензирование на осуществление розничной торговли ортопедическими товарами не требуется.
4.ПРОДАЖИ И МАРКЕТИНГ ОРТОПЕДИЧЕСКОГО САЛОНА
Целевая аудитория ортопедического салона довольно широка. В нее входят люди, страдающие от болезней суставов и опорно-двигательного аппарата либо осуществляющую профилактику этих болезней. По поло-возрастным характеристикам и уровню доходов строгих рамок не существует. Это могут быть мужчины и женщины, пожилые люди, дети и подростки. Род занятий целевой аудитории тоже чрезвычайно широк. Потребность в ортопедических товарах могут испытывать представители любых профессий, будь то офисные работники, испытывающие проблемы с осанкой, работники общепита или сферы услуг, занятые на стоячей работе, спортсмены.
Ключевым фактором для успеха ортопедического магазина будет являться его местоположение. При его выборе учитывалась как доступность для потенциальных клиентов, так и простота поиска - для салона выбрано помещение, находящееся в 5 минутах ходьбы от крупного клинико-диагностического центра. В качестве методов продвижения кроме традиционной рекламы планируется наладить сотрудничество с больницами и диагностическими центрами города. При соответствующих показаниях врачи за вознаграждение могут порекомендовать салон пациенту.
Другой важной составляющей станет качество обслуживания персонала. Приоритетным направлением в работе сотрудников будет проведение профессиональных и грамотных консультаций по подбору ортопедических товаров. Для удобства покупателей магазин будет работать в формате открытой выкладки - доступ к товарам будет неограничен. Особое внимание будет уделено мерчендайзингу, отдельные блоки выкладки будут освещаться специальной подсветкой. Для формирования базы постоянных клиентов планируется использовать программу лояльности.
На сегодняшний день в городе Воронеже торговлю ортопедическими товарами осуществляет порядка 70 организаций. При этом в качестве основных конкурентов можно выделить около 8 магазинов, осуществляющих деятельность в наибольшей близости от планируемого к открытию салона. В числе недостатков конкурентов можно выделить относительно узкий ассортимент и отсутствие системы мотивации при работе с персоналом, в связи с чем настоящий проект можно считать конкурентоспособным.
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
Проект предполагает ведение деятельности в арендованном помещении. Месторасположение - первая линия одной из центральных улиц города, первый этаж. Добраться до ортопедического салона можно на общественном транспорте (автобусы, маршрутное такси) и личном транспорте: у входа имеется автомобильная парковка. 70 кв. метров помещения будет задействовано под торговый зал, остальная площадь (15 кв. метров) - под мини-склад, подсобку и санузел. Помещение имеет необходимые коммуникации, однако требует проведения косметического ремонта и приобретения необходимого оборудования. Также необходимо произвести фасадные работы и монтаж рекламной вывески.
Основным оборудованием для магазина являются торговые витрины и стеллажи. В отличие от конкурентов оборудование магазина частично изготавливается на заказ - для наилучшего представления товаров потенциальному покупателю. Также потребуется приобрести и зарегистрировать кассовое оборудование. Перечень необходимого приведен в Табл. 3.
Таблица 3. Перечень оборудования ортопедического магазина
№ |
Наименование |
Цена, руб. |
Количество, шт. |
Стоимость, руб. |
Торговое оборудование |
||||
1 |
Стеллаж для матрацев |
27 000 |
2 |
54 000 |
2 |
Стеллаж для подушек |
8 000 |
5 |
40 000 |
3 |
Витрина стеклянная 1 |
8 500 |
4 |
34 000 |
4 |
Стеллаж с экономпанелью |
4 500 |
7 |
31 500 |
5 |
Настенные эконом-панели с тумбами-накопителями |
7 750 |
4 |
31 000 |
6 |
Витрина односторонняя |
8 500 |
3 |
25 500 |
7 |
Кассовый модуль |
19 000 |
1 |
19 000 |
8 |
Витрина стеклянная 2 |
7 500 |
2 |
15 000 |
9 |
Манекен |
1 500 |
2 |
3 000 |
Оборудование для примерки и размещения посетителей |
||||
10 |
Диван |
22 000 |
1 |
22 000 |
11 |
Примерочная |
10 000 |
1 |
10 000 |
12 |
Пуф |
2 000 |
2 |
4 000 |
Прочее |
||||
13 |
Оргтехника |
80 000 |
1 |
80 000 |
14 |
Кассовое оборудование |
18 000 |
1 |
18 000 |
15 |
Прочее |
10 000 |
1 |
10 000 |
Итого: |
397 000 |
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Для реализации бизнес-проекта регистрируется ИП по виду деятельности 47.74 согласно ОКВЭД-2 (“Торговля розничная изделиями, применяемыми в медицинских целях, ортопедическими изделиями в специализированных магазинах”). Основой команды проекта выступает его инициатор, осуществляющий работу с поставщиками, работу по продвижению и управленческие функции: структура управления подразумевает подчинение всех работников инициатору. Форма налогообложения - УСН 15% (“доходы минус расходы”).
Штат магазина ортопедических товаров включит трех продавцов-консультантов. В их обязанности войдет работа с клиентами по подбору товаров, продажи, консультирование, работа с кассой. Обучение персонала будет произведено на этапе подготовки проекта. При подборе на работу приоритет будет отдаваться специалистам с опытом работы (опыт в продаже медтехники, ортопедических товаров, лекарственных аппаратов), кандидатам с медицинским образованием.
Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда ортопедического магазина
№ |
Должность |
Оклад, руб. |
Кол-во, чел. |
ФОТ, руб. |
Административный персонал |
||||
1 |
Бухгалтер |
6 000 |
1 |
6 000 |
Торговый персонал |
||||
2 |
Продавец-консультант |
25 000 |
3 |
75 000 |
Итого: |
81 000 |
|||
|
Социальные отчисления: |
24 462 |
||
|
Итого с отчислениями: |
105 462 |
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ОРТОПЕДИЧЕСКОГО МАГАЗИНА
Горизонт планирования проекта - 3 года. В финансовом плане учитываются все доходы и расходы ортопедического магазина. Ежегодная выручка салона после выхода на плановые объемы продаж - 8,46 млн. руб., чистая посленалоговая прибыль - 1,81 млн. руб.
Инвестиционные затраты проекта (Табл. 5) - 1,58 млн. руб. Из них: 25,6% направлены на приобретение стартовой партии товаров, 25,2% - на проведение ремонта помещения и фасадное оформление, 25% - на приобретение оборудования, 19% - формирование фонда оборотных средств, 5% - на нематериальные активы.
Таблица 5. Стартовые вложения ортопедического салона
№ |
НАИМЕНОВАНИЕ |
СУММА, руб. |
Недвижимость |
||
1 |
Ремонт помещения |
250 000 |
2 |
Фасадные работы и монтаж вывески |
150 000 |
Оборудование |
||
3 |
Торговое оборудование |
253 000 |
4 |
Прочее оборудование |
144 000 |
Нематериальные активы |
||
5 |
Реклама |
40 000 |
6 |
Оформление |
20 000 |
7 |
ПО |
20 000 |
Оборотные средства |
||
8 |
Оборотные средства |
300 000 |
9 |
Формирование первой партии |
405 000 |
Итого: |
1 582 000 |
Расходная часть основного периода включит переменную часть, под которой имеется в виду оптовая стоимость (Табл. 2), и постоянные затраты (Табл. 4). Амортизационные отчисления определяются линейным методом исходя из срока полезного использования основных средств в пять лет.
Таблица 6. Постоянные затраты ортопедического магазина
№ |
НАИМЕНОВАНИЕ |
Сумма в мес., руб. |
1 |
Арендная плата |
40 000 |
2 |
Реклама, продвижение |
25 000 |
3 |
Амортизационные отчисления |
6 600 |
4 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
5 |
Коммерческие расходы |
3 000 |
6 |
Управленческие расходы |
2 000 |
Итого: |
81 600 |
8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ
Простой срок окупаемости ортопедического салона (PP) - 14 месяцев, дисконтированный срок окупаемости (DPP) - 14 месяцев. Чистая ежемесячная прибыль проекта по выходу на плановые объемы продаж - 150 тыс. руб. Рентабельность продаж - 21%.
9. РИСКИ И ГАРАНТИИ
Для оценки рисков реализации проекта проводится анализ внешних и внутренних факторов. К внешним факторам можно отнести угрозы, не связанные с организацией бизнеса (ситуация в экономике, стихийные бедствия), к внутренним - эффективность управления.
Внутренние риски:
-
неэффективная закупочная политика; неверное определение ценовой политики - избегаются путем тщательного анализа рынка, уровня спроса и предложения, конкурентной среды, выявлением наиболее ходовых позиций;
-
низкий уровень обслуживания - необходимо проведение обратной связи от посетителей, проведение обучения персонала, наличие системы мотивации.
Внешние риски:
-
давление конкурентов, появление новых игроков - наличие широкого ассортимента, внедрение программ лояльности для создания пула постоянных клиентов, PR-мероприятия.
-
увеличение закупочной стоимости продукции - частично компенсируется за счет рентабельности, повышение розничной цены при резком увеличении стоимости, поиск новых поставщиков либо вариантов скидок.
10. Приложения
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
План производства и основные финансовые показатели в трехлетней перспективе
Михаил Семынин
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса