Бизнес-план ветеринарной аптеки
* В расчетах используются средние данные по России на момент написания статьи. В каждой статье есть калькулятор расчета прибыльности бизнеса, который позволит вам рассчитать актуальные на сегодня ключевые показатели доходности.
1.Резюме проекта открытия ветеринарной аптеки
Цель проекта – открытие ветеринарной аптеки для розничной реализации ветеринарных препаратов. Ассортимент аптеки также будет включать зоотовары и корма для домашних животных. Площадь торговой точки составит 40 кв. метров. Месторасположение – крупный жилой район города с населением более 300 тыс. человек, 1-я линия домов.
Данный бизнес-план составлен для обоснования экономической эффективности проекта. Объем стартовых вложений в открытие – 1 225 000 руб. Источник – собственные денежные средства. Срок окупаемости проекта – 20 месяцев. Подготовительный период проекта (с учетом получения фармацевтической лицензии) – 90 дней.
Ключевые финансовые показатели проекта |
|
Ставка дисконтирования, % |
17 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. |
2 330 406 |
Чистая прибыль ветеринарной аптека, руб. |
73 500 – 116 000 |
Рентабельность продаж, % |
7,1 |
Срок окупаемости (PP), мес. |
20 |
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
22 |
Индекс прибыльности (PI)% |
1,9 |
2.Описание отрасли и компании
Бизнес, связанный с оказанием услуг для домашних животных, обычно подразделяют на три сегмента: зоомагазины, ветеринарные клиники (включая ветеринарные кабинеты) и ветеринарные аптеки. Ветеринарная аптека представляет собой заведение, в котором можно приобрести лекарственные препараты для питомцев и получить консультацию продавца-ветеринара по выбору препаратов. В отличие от ветеринарных клиник, веткабинетов и зоомагазинов, ветеринарных аптек на рынке существует гораздо меньше. Первая ветеринарная клиника была открыта в Москве в первой половине 18 века и была предназначена для обслуживания конезаводов. На сегодня, по примерным оценкам, в России существует около тысячи ветаптек. Отдельные ветаптеки встречаются довольно редко. Зачастую аптечные пункты находятся при ветеринарных клиниках и кабинетах, что является удобным как для клиентов, которые могут приобрести необходимые препараты сразу же после посещения ветеринара, так и для самих клиник, для которых аптечные пункты служат дополнительным источником дохода. В связи с узостью направления для расширения целевой аудитории ветеринарные клиники нередко избирают формат, совмещенный с зоомагазином.
Целью настоящего проекта является открытие ветеринарной клиники для реализации лекарственных препаратов, а также зоотоварами и кормами (формат ветаптека+зоомагазин) и обеспечение стабильной деятельности в данном направлении. Краткосрочной задачей является достижение окупаемости проекта и извлечение прибыли, долгосрочной – расширение рынка сбыта и открытие новых торговых точек. Миссией ветеринарной аптеки будет удовлетворение спроса населения на качественные медицинские препараты и предоставление консультационных услуг по выбору товаров в формате «у дома».
Местоположением ветеринарной аптеки будет густонаселенный район города с населением более 300 тыс. человек. Торговая точка будет расположена на оживленной улице, на первой линии домов. Площадь помещения ветеринарной аптеки составит 40 кв. метров.
Организационно-правовая форма для ветаптеки станет ИП. Код ОКВЭД – 52.31 – розничная торговля фармацевтическими препаратами. Система налогообложения – упрощенная. Объект налогообложения величина дохода, уменьшенная на величину расхода 15%.
Обязанности по руководству ветеринарной аптекой будут возложены на индивидуального предпринимателя, в непосредственном подчинении которого будет находиться торговый персонал (продавцы-консультанты) и наемный персонал, работающий по аутсорсингу (бухгалтерия).
3.Описание товаров
Основным реализуемым товаром ветеринарной аптеки войдут ветеринарные препараты для лечения и профилактики широкого спектра заболеваний домашних животных, включая собак, кошек, грызунов, птиц, аквариумных рыб и черепах, а также сельскохозяйственного скота. Ассортимент ветеринарной аптеки будет расширен за счет включения в него витаминов, кормов, аксессуаров, и других сопутствующих товаров для ухода за животными. Ценовой сегмент ветеринарной аптеки – средний (полный прейскурант см. в Табл. 1.).
Таблица 1. Перечень товаров
№ |
Наименование |
Описание |
Стоимость, руб. |
|||
Ветеринарные препараты |
||||||
1 |
Антигельминтики |
Антигельминтики широкого спектра действия для кошек/собак/грызунов. Капли, суспензия, паста, гель, таблетки. |
30-1500 |
|||
2 |
Антиоксиданты и антигипоксанты |
Препараты для лечения хронической гипоксии органов и тканей у кошек и собак. Капсулы. |
170-250 |
|||
3 |
Антисептики |
Антисептики, противовоспалительные, ранозаживляющие препараты. Спреи, флаконы, присыпки. |
40-400 |
|||
4 |
Биопрепараты |
Вакцины против вирусов и инфекций для кошек/собак/кроликов/проч. |
45-1700 |
|||
5 |
Витамины |
Витаминные комплексы, витаминные добавки для собак/кошек/рептилий. |
50-3900 |
|||
6 |
Гепатопротекторы |
Препараты для лечения заболеваний печени у кошек/собак. Суспензия, паста, таблетки |
250-1100 |
|||
7 |
Глазные капли |
Глазные капли для лечения и профилактики офтальмологических заболеваний у кошек/собак/кроликов |
100-150 |
|||
8 |
Гомеопатия |
Препараты для лечения гастроэнтерита, гастрита, колита, пакреатита, рвоты, колита, отравления, дисепсии, цистита, комплексной терапии остеопороза, остеомаляции, рахита, травм опорно-двигательного аппарата, дерматита, при нарушении обмена веществ, заболеваний репродуктивной системы и молочной железы и проч. (для собак, грызунов, лошадей, рогатого скота) |
150-300 |
|||
9 |
Имуностимуляторы |
Препараты для коррекции иммунодефицитных состояний, противовирусные препараты для собак/ др. домашним животным/пушным животным/ сельскохозяйственной птицы |
60-1600 |
|||
10 |
Инсектоакарициды |
Инсектоакарицидные ошейники, препараты, аэрозоли, спреи для кошек/собак |
50-1900 |
|||
11 |
Контрацептивы |
Контрацептивные гормональные препараты для собак/кошек. Капли, таблетки |
60-2700 |
|||
12 |
Кремы, мази, спреи |
Кожные мази, спреи для ротовой полости |
50-700 |
|||
13 |
Лечение ложной щенности |
Препараты для лечения ложной щенности у собак |
600-1350 |
|||
14 |
Нефропротекторы |
Препараты для поддержаний функций почек и лечения хронической почечной недостаточности у кошек/собак |
100-1200 |
|||
15 |
НПВС |
Нестероидные противовоспалительные препараты для собак/кошек/грызунов/КРС/свиней/лошадей |
350-4000 |
|||
16 |
Пребиотики |
Кормовые добавки, напитки, пасты для нормализации микрофлоры ЖКТ собак/кошек/пушных зверей/грызунов |
30-1800 |
|||
17 |
Противомикробные |
Препараты для лечения бактериальных инфекций для кошек/собак/домашнего скота |
100-2100 |
|||
18 |
Противорвотные |
Средства от укачивания и патологий, сопровождающихся рвотой для собак/кошек |
250-850 |
|||
19 |
Стероидные |
Стероидные противовоспалительные препараты для кошек/собак/домашнего скота |
250-1100 |
|||
20 |
Успокоительные |
Успокоительные и седативные средства для кошек/собак |
100-3200 |
|||
21 |
Ушные капли |
Ушные капли для лечения октодектоза для кошек/собак |
250-500 |
|||
22 |
Фунгицидные |
Фунгицидные препарат для собак/кошек/пушных зверей |
30-1950 |
|||
23 |
Хондропротекторы |
Препараты для лечения дегенеративных заболеваний суставов и позвоночника для собак/кошек/грызунов |
250-4500 |
|||
Корма |
||||||
24 |
Корма для собак |
Корма для собак всех размеров и возрастов. 195 гр. – 20 кг. |
90-4100 |
|||
25 |
Корма для кошек |
Корма для кошек (котята, взрослые, пожилые кошки) 195 гр. – 15 кг. |
70-1200 |
|||
26 |
Корма для хорьков |
Корма для хорьков |
450-600 |
|||
27 |
Корма для кроликов |
Корма для кроликов |
350-1000 |
|||
28 |
Корма для грызунов |
Корма для грызунов |
350-600 |
|||
29 |
Корма для птиц |
Корма для птиц |
100-400 |
|||
30 |
Корма для рыб |
Корма для аквариумных рыб |
200-800 |
|||
31 |
Корма для рептилий |
Корма для черепах |
80-500 |
|||
Зоотовары |
||||||
32 |
Аксессуары и амуниция |
Рулетки, ошейники, комбинезоны |
250-2500 |
|||
33 |
Груминг |
Когтерезки, фурминаторы, шампуни |
150-1500 |
|||
34 |
Игрушки |
Игрушки для кошек и собак |
150-250 |
|||
35 |
Когтеточки |
Когтеточки, дома-когтеточки |
800-3500 |
|||
36 |
Миски, кормушки и поилки |
Миски, кормушки, поилки, автокормушки |
50-4000 |
|||
37 |
Наполнители |
Наполнители натуральные |
150-500 |
|||
38 |
Переноски |
Переноски, сумки-переноски |
650-1400 |
|||
39 |
Средства гигиены |
Лосьоны для чистки ушей, шампуни. впитывающие пеленки, зубные пасты |
130-650 |
|||
40 |
Прочее |
Бандажи, защитные воротники, катетеры, попоны, таблеткодаватель, дезинфицирующие концентраты, ликвидаторы запаха |
80-1050 |
Ассортимент ветеринарной аптеки будет сформирован на основе изучения спроса и отзывов на препараты со стороны владельцев домашних животных и анализа предложений конкурентов.
Поскольку деятельность по реализации ветеринарных препаратов относится к фармацевтической, перед открытием ветеринарной аптеки будет необходимо получить лицензию, срок действия которой составит 5 лет. Лицензии выдает Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору (Россельхознадзор). Для выдачи лицензии потребуется получить заключение СЭС («Заключение на ведение фармацевтической деятельности в области реализации лекарственных средств для животных»). Полный перечень документов, а также все требования к соискателю лицензии изложены в Постановлении Правительства РФ от 22.11.2011 № 1081 «О лицензировании фармацевтической деятельности». Госпошлина на получение лицензии в 2016 году составит 7 500 руб.
Ключевым документом ветеринарной аптеки, регулирующим отношения по реализации лекарственных средств, в том числе предназначенных для животных, является Закон о лекарственных средствах. К лекарственным средствам, предназначенным для лечения животных, предъявляется ряд требований. Они должны иметь надпись «Для животных» (п. 5 ст. 16 Закона о лекарственных средствах) и подлежат государственной регистрации федеральным органом исполнительной власти, в компетенцию которого входит осуществление контроля и надзора в области обращения лекарственных средств (абз. 3 п. 1 ст. 19 Закона о лекарственных средствах).
4.Продажи и маркетинг
Бизнес, связанный с домашними животными, по праву считается островком стабильности даже во времена кризисов. Экономить на домашних животных у россиян не принято. По данным компании Nielsen, за восемь месяцев 2015 года средняя цена за килограмм корма для животных выросла на 9% по сравнению с тем же периодом 2014 года, что не помешало категории вырасти за этот же период на 4% в натуральном выражении и на 13% в денежном. Более того, с начала 2000-х годов число домашних животных в России постепенно увеличивается, что рождает спрос на корма и ветеринарные услуги. По различным оценкам, в 2015 году России насчитывается около 25-30 млн. кошек, 20 млн. собак и около 5 млн. птичек, черепах, грызунов и прочей живности. Это означает, что на каждого третьего россиянина в среднем приходится по одному питомцу. По данным Российской ветеринарной ассоциации, емкость рынка ветеринарных препаратов в России на начало 2015 года составила около $630 млн. Доля российских препаратов составляет около 35-37%. При этом доля импорта неуклонно увеличивалась в течение 10 лет до 2014 года (с 25 до 65%).
Поскольку ветеринарные аптеки зачастую входят в состав либо располагаются у ветеринарных клиник и центров, для повышения продаж еще на этапе планирования бизнеса будет налажено сотрудничество и созданы контакты с близлежащими ветеринарными клиниками и веткабинетами, не имеющими собственных аптек. Кроме того, для привлечения покупателей планируется использовать некоторые виды рекламы, включая наружную рекламу (световая вывеска над входом, печатную рекламу раздаточного характера и прочие виды).
5.План производства ветеринарной аптеки
Ветеринарная аптека будет находиться в густонаселенном районе города с населением более 300 тыс. человек, на первой линии домов, что будет обеспечивать заведению хорошую видимость. В непосредственной близости от ветаптеки будет располагаться ветеринарная клиника, с которой будет заключена договоренность о сотрудничестве. График работы: пн-сб. – с 10:00 до 21:00., вс. –с 10:00 до 19:00.
Помещение под ветеринарную аптеку будет изолированным и иметь отдельный вход. Общая площадь торговой точки составит 40 кв. метров. Стены аптеки будут окрашены в светлые цвета. Стоимость ремонта составит 60 тыс. руб., 215 тыс. руб. потребуется на оснащение помещения необходимым оборудованием. В Табл. 2 представлены основные статьи затрат на оборудование.
Таблица 2. Затраты на оборудование
№ |
Наименование |
Цена, руб. |
Кол-во, шт. |
Стоимость, руб. |
1 |
Витрина застекленная |
10 000 |
2 |
20 000 |
2 |
Стеллаж стеклянный |
5 000 |
6 |
35 000 |
3 |
Рабочее место продавца |
8 000 |
1 |
8 000 |
4 |
Сплит-система |
15 000 |
1 |
15 000 |
5 |
Санузел |
15 000 |
1 |
15 000 |
6 |
Холодильник фармацевтический |
35 000 |
1 |
35 000 |
7 |
Кассовый аппарат и денежный ящик |
20 000 |
1 |
20 000 |
8 |
Терминал для оплаты банковскими картами |
34 000 |
1 |
34 000 |
9 |
Вывеска |
20 000 |
1 |
20 000 |
10 |
Одежда работников |
3 000 |
1 |
3 000 |
11 |
Прочее |
10 000 |
1 |
10 000 |
Итого: |
215 000 |
Для открытия ветеринарной аптеки от индивидуального предпринимателя потребуется высшее или среднее фармацевтическое либо ветеринарное образование и стаж работы по специальности не менее 3-х лет. ИП будет необходимо нанять на работу торговый персонал – продавцов-консультантов (штатное расписание и ФОТ – в Табл. 3). От продавцов-консультантов тоже потребуется ветеринарное образование. При выборе персонала предпочтение будет отдано специалистам с опытом работы ветеринаром ветклиники либо продавцом ветеринарной аптеки. График работы продавцов – сменный. Ведение бухгалтерской деятельности ветеринарной аптеки планируется передать на аутсорсинг.
Таблица 3. Штатное расписание и фонд оплаты труда
№ |
Должность |
Кол-во, чел. |
ФОТ, руб. |
1 |
Продавец-консультант |
2 |
20 000 |
Итого: |
40 000 |
||
Отчисления: |
12 000 |
||
Итого с отчислениями: |
52 000 |
В постоянные издержки основного периода деятельности ветеринарной клиники войдут выплата заработной платы продавцам-консультантам и отчисления в Пенсионный фонд (52 тыс. руб.), арендная плата (40 тыс. руб. из расчета 1 тыс. руб за кв. м.), оплата бухгалтерии (6 тыс. руб.), услуг охраны (1 тыс. руб.). Переменная часть включит закупку ветпрепаратов, траты на рекламу, оплату коммунальных услуг. При достижении плановых оборотов в 320-330 тыс. руб. чистая прибыль ветклиники составит более 70 тыс. руб. Достигнуть данной отметки планируется на 3 месяц работы. При таком объеме продаж стартовые вложения окупятся на 20 месяц.
6.Организационный план
Подготовительный срок до старта продаж составит 90 дней. В него войдут:
1. Выбор помещения для ветеринарной аптеки и регистрация договора аренды.
2.Подготовка и оборудование помещения.
3.Получения заключения СЭС и Россельхознадзора.
4.Получение лицензии (срок выдачи – до 45 дней).
5.Заключение договоров поставки и формирование ассортимента.
6.Поиск и прием на работу персонала.
Руководство ветеринарной аптекой возьмет на себя индивидуальный предприниматель. Он будет ответственен за: оформление и получение лицензии, получение сертификатов соответствия и гигиенических заключений, организацию и контроль работы торгового персонала, планирование рабочего расписания, ведение переговоров, связанных с поставками, заказами и реализацией ветеринарной продукции и зоотоваров, ведение учета об объемах продаж, обеспечение надлежащего состояние помещения для хранения препаратов. Продавцы-консультанты ветеринарной аптеки, в свою очередь, будут ответственны за прием и выкладку товара, процесс продажи, предоставление консультаций клиентам, поддержание чистоты в торговом зале.
7.Финансовый план
Инвестиции в открытие ветеринарной аптеки составят 1 225 000 руб. Статьи инвестиционных затрат представлены в Табл. 4
Таблица 4. Инвестиционные затраты
№ |
Статья затрат |
Сумма, руб. |
Вложения в недвижимость |
||
1 |
Ремонт помещения |
60 000 |
Оборудование помещения |
||
2 |
Закупка оборудования |
215 000 |
Нематериальные активы |
||
3 |
Процедуры регистрации и лицензирования + услуги юриста |
50 000 |
Оборотные средства |
||
4 |
Оборотные средства |
200 000 |
5 |
Формирование стартового ассортимента |
700 000 |
Итого: |
1 225 000 |
Финансовые показатели проекта по выручке, издержкам и чистой прибыли, рассчитанные на пятилетний период, приведены в Приложении 1. Условия, принятые при расчетах: достижение планового объема продаж в течение 3 месяцев работы, выплата арендной платы в течение 2 месяцев подготовительного периода, ежегодный рост уровня продаж в связи с увеличением клиентской базы.
8.Оценка эффективности проекта
Произведенные в бизнес-плане ветеринарной аптеки расчеты позволяют говорить об эффективности проекта. При соблюдении плана продаж ветеринарная аптека окупится через 20 месяцев.
Таблица 5. Показатели эффективности проекта
№ |
Показатель |
Значение |
1 |
Ставка дисконтирования, % |
17 |
2 |
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. |
2 330 406 |
3 |
Чистая прибыль проекта, руб. |
73 500 – 116 000 |
4 |
Рентабельность продаж, % |
7,1 |
5 |
Срок окупаемости (PP), мес. |
20 |
6 |
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес. |
22 |
7 |
Индекс прибыльности (PI)% |
1,9 |
9.Риски и гарантии
Особенность данного вида бизнеса состоит в его относительной закрытости. Ветеринарная аптека не является спекулятивным видом бизнеса и требует от предпринимателя и персонала наличия специальных знаний и опыта, а также получения большого числа документов. В связи с этим конкуренция в этом виде деятельности не так высока, как среди зоомагазинов или ветеринарных кабинетов и клиник. На снижение рисков, в первую очередь должно повлиять месторасположение, позиционирование в среднем ценовом сегменте, а также бизнес-модель, предусматривающая двойной формат заведения (ветаптека+зоомагазин).
Основные риски по открытию ветеринарной аптеки проанализированы в Табл. 6.
Таблица 6. Оценка рисков проекта и мероприятия по предотвращению их наступления или их последствий
№ |
Риск |
Вероятность наступления |
Степень тяжести последствий |
Меры по предотвращению |
1 |
Увеличения срока открытия ветаптеки и рост стартовых издержек |
средняя |
средняя |
Пользования услугами юриста в получении лицензии и разрешений, создание финансовой подушки безопасности |
2 |
Штрафы проверяющих организаций |
низкая |
средняя |
Наличие лицензии на ведение фармацевтической деятельности, соблюдение установленных норм и требований к ветаптекам, наличие необходимой документации |
3 |
Нестабильный спрос |
низкая |
средняя |
Формат ветаптека+зоомагазин, скидки постоянным покупателям, маркетинговое продвижение |
4 |
Появление новых конкурентов |
низкая |
средняя |
Пересмотр отпускных цен, улучшение сервиса, программы лояльности, маркетинговое продвижение |
10.Приложения
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
План производства и основные финансовые показатели проекта в пятилетней перспективе
(c) www.openbusiness.ru - портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса